Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an tỉnh vừa kết thúc điều tra, chuyển hồ sơ sang Viện Kiểm sát nhân dân tỉnh đề nghị truy tố 2 bị can Nguyễn Thị Tuyết Nga (33 tuổi) và Huỳnh Thị Thanh Phượng (32 tuổi, đều ngụ phường Quyết Thắng, TP.Biên Hòa) về tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản.
Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an tỉnh vừa kết thúc điều tra, chuyển hồ sơ sang Viện Kiểm sát nhân dân tỉnh đề nghị truy tố 2 bị can Nguyễn Thị Tuyết Nga (33 tuổi) và Huỳnh Thị Thanh Phượng (32 tuổi, đều ngụ phường Quyết Thắng, TP.Biên Hòa) về tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản.
 |
| Chân dung Nguyễn Thị Tuyết Nga khi bị công an phát lệnh truy nã. |
Quá trình làm nhân viên kế toán của Công ty cổ phần đầu tư kiến trúc và xây dựng DTC (gọi tắt là Công ty DTC, đóng tại phường Trung Dũng, TP.Biên Hòa), Nga và Phượng đã kê khống các hóa đơn, chứng từ để chiếm đoạt hàng trăm triệu đồng của công ty.
Trong 2 bị can, Nga bị Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an tỉnh bắt tạm giam để phục vụ công tác điều tra sau một thời gian trốn truy nã, còn Phượng được cho tại ngoại do đang nuôi con nhỏ dưới 36 tháng tuổi.
Dùng “bút thần” để lập khống chứng từ
Theo kết quả điều tra, vào năm 2009, Công ty DTC ký hợp đồng tuyển dụng Phượng và Nga vào làm nhân viên kế toán. Trong đó, Nga được giao nhiệm vụ kế toán kiêm thủ quỹ, còn Phượng được giao nhiệm vụ kế toán công nợ. Trong thời gian làm việc tại công ty, do làm ăn bên ngoài thua lỗ và không có tiền trả nợ, Nga đã nảy sinh ý định kê khống các chứng từ kế toán của Công ty DTC để chiếm đoạt tiền chênh lệch.
Theo đó, Nga lên mạng internet tìm hiểu và mua một loại bút có thể tẩy xóa sau khi viết để rồi sửa đổi bằng nội dung khác. Sau khi mua được 2 chiếc “bút thần”, Nga rủ Phượng cùng tham gia và giao cho Phượng những cây bút này.
Thống nhất với kế hoạch của Nga, Phượng đã dùng “bút thần” để lập và chỉnh sửa phiếu đề xuất, bảng lương công nhân, sổ quỹ, giá trị giao khoán của các đội thi công công trình xây dựng, rồi trình giám đốc Công ty DTC ký duyệt.
Sau khi giám đốc công ty ký duyệt, công nhân ký nhận tiền, Nga và Phượng tiến hành tẩy xóa, sửa số liệu trong các chứng từ để nâng khống số tiền nhằm chiếm đoạt số chênh lệch.
Chiếm đoạt từ tiền triệu đến hàng trăm triệu
Theo điều tra, hành vi của 2 bị can được thực hiện từ tháng 9-2014 và đến cuối năm 2015 mới bị phát hiện. Do Công ty DTC nhận thầu xây dựng nhiều công trình nên ở mỗi công trình, 2 bị can đều lên kế hoạch chiếm đoạt tiền công ty thông qua bảng tiền lương của công nhân.
Cụ thể, từ tháng 9-2014 đến tháng 2-2015, khi Công ty DTC thực hiện công trình xây dựng trụ sở làm việc của Thành ủy Biên Hòa, Nga và Phượng đã nâng khống 18 bảng lương công nhân, ghi 3 phiếu đề xuất để chiếm đoạt của công ty hơn 115 triệu đồng.
Thấy việc thực hiện “biến hóa” số liệu trong các chứng từ kế toán để chiếm đoạt tiền công ty quá dễ dàng, từ tháng 3-2015 đến tháng 8-2015, Nga lại tiếp tục nâng khống 19 bảng lương và viết 11 phiếu đề xuất, sửa 18 lần nội dung trong sổ quỹ tại một công trình xây dựng ở huyện Nhơn Trạch, để cùng với Phượng chiếm đoạt của Công ty DTC hơn 251 triệu đồng.
Riêng bị can Phượng, từ tháng 9-2014 đến tháng 9-2015, đã chấm công nâng khống 58 bảng lương và viết 58 phiếu đề xuất, sửa 58 lần trong sổ quỹ của một công trình khách sạn do Công ty DTC nhận thầu để chiếm đoạt hơn 109 triệu đồng.
Ngoài ra, trong thời gian từ tháng 5-2015 đến tháng 7-2015, Nga và Phượng đã 8 lần sửa sổ quỹ của một công trình xây dựng ở huyện Nhơn Trạch để chiếm đoạt của Công ty DTC hơn 30 triệu đồng.
Không chỉ chiếm đoạt tiền chênh lệch trên sổ lương của công nhân, 2 bị can còn sửa số tiền trên các phiếu chi mua hàng của công ty nhằm chiếm đoạt tiền chênh lệch.
Theo kết quả giám định của giám định viên tư pháp (thuộc Sở Tài chính) vào ngày 12-10-2016, 2 bị can Nguyễn Thị Tuyết Nga và Huỳnh Thị Thanh Phượng đã chiếm đoạt của Công ty DTC hơn 536 triệu đồng, trong đó Nga chiếm hơn 411 triệu đồng.
Cuối năm 2015, sự việc bị phát hiện. Khi công an vào cuộc điều tra, bị can Nga bỏ trốn nên bị phát lệnh truy nã. Đến tháng 4-2016, Nga đã bị công an bắt giữ khi lẩn trốn tại tỉnh Lâm Đồng. Sau khi bị khởi tố điều tra, 2 bị can đã nộp lại tiền cho Công ty DTC để khắc phục hậu quả.
Trần Danh
