Phòng, chống vi phạm trong lĩnh vực thuế

Là địa phương trọng điểm trong phát triển kinh tế nên Đồng Nai có hàng chục ngàn doanh nghiệp (DN) đang hoạt động. Thời gian qua, cùng với cả nước, trên địa bàn tỉnh xảy ra một số vụ việc liên quan đến vi phạm pháp luật về thuế của DN, trong đó tập trung vào gian lận hóa đơn thuế, gây khó khăn cho công tác quản lý và sự phát triển kinh tế.

Sắt thép là một trong những mặt hàng cần được kiểm soát chặt chẽ để tránh hành vi gian lận thuế. Ảnh minh họa

Công nghệ phát triển, việc hiện đại hóa, cải cách thủ tục hành chính của Nhà nước tạo thuận lợi hơn cho môi trường kinh doanh, nhưng đồng thời cũng xuất hiện một số phương thức mới trong hoạt động tội phạm về thuế, do đó cần sự phối hợp chặt chẽ hơn giữa cơ quan thuế và Công an tỉnh trong giai đoạn mới.

Xử lý nhiều vụ việc “nóng”

Theo đánh giá của Cục Thuế Đồng Nai và Công an tỉnh, thông qua công tác phối hợp, nhiều vụ việc vi phạm pháp luật về thuế đã được ngăn chặn, xử lý nghiêm nhằm chống thất thu ngân sách nhà nước, tạo môi trường lành mạnh, bình đẳng trong kinh doanh, qua đó góp phần ổn định về an ninh trật tự, thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội trên địa bàn tỉnh.

Theo Trưởng phòng Thanh tra 5, Cục Thuế Đồng Nai Trầm Thiện Ân, từ năm 2020 đến tháng 6-2024, qua phối hợp, 2 đơn vị xác định được hơn 8,8 ngàn DN không còn hoạt động tại nơi đăng ký với cơ quan thuế (bỏ địa chỉ kinh doanh); sử dụng hóa đơn giá trị gia tăng bất hợp pháp 45 vụ việc. Cơ quan thuế cung cấp thông tin theo yêu cầu của cơ quan công an 237 vụ việc, tiến hành giám định tư pháp 59 vụ việc...

Bên cạnh giải quyết những vụ việc cụ thể, việc phối hợp giữa Cục Thuế Đồng Nai và Công an tỉnh cũng được chú trọng. Đặc biệt, tuyên truyền nâng cao nhận thức cho người dân về việc chấp hành pháp luật thuế, tạo sự đồng thuận cao trong công tác phòng, chống tội phạm và vi phạm pháp luật thuế.

Qua công tác phối hợp với Cục Thuế Đồng Nai, Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an tỉnh đã khởi tố 24 vụ, 42 bị can vi phạm trong lĩnh vực thuế, trong đó có 18 vụ trốn thuế, 6 vụ mua bán hóa đơn. Tổng số tiền thiệt hại cho ngân sách nhà nước là hơn 31 tỷ đồng, đã truy thu số tiền hơn 20 tỷ đồng.

Một số vụ việc như, tại Công ty TNHH MTV Thiết bị điện LiOa Đồng Nai, qua kiểm tra từ tháng 1-2019 đến 3-2023, công ty có dấu hiệu sử dụng hóa đơn giá trị gia tăng đầu vào không hợp pháp của 13 DN với trị giá hơn 5,8 ngàn tỷ đồng, thuế giá trị gia tăng 587 tỷ đồng. Vụ việc đã được chuyển cho Công an tỉnh điều tra và khởi tố 11 bị can. Tương tự, với Công ty TNHH Trịnh Phong Giang, ngành thuế đã thu hồi khoản tiền hoàn thuế 89 tỷ đồng đối với hồ sơ hoàn từ quý
III-2016 đến tháng 10-2021 và tính tiền chậm nộp 12 tỷ đồng. Hay như mới đây, ngày 6-11, Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an tỉnh đã khởi tố vụ án, khởi tố bị can đối với ông Nguyễn Văn Thế về hành vi trốn thuế. Theo kết quả điều tra ban đầu, số tiền hộ kinh doanh Nguyễn Văn Thế đã trốn thuế là hơn 3,3 tỷ đồng...

Phối hợp chặt chẽ hơn trong phòng, chống vi phạm về thuế

Mặc dù công tác phối hợp giữa ngành thuế và công an đã được triển khai nhiều năm qua song vẫn còn một số khó khăn nhất định. Hiện nay, nhiều vụ việc vi phạm liên quan đến việc mua bán, sử dụng không hợp pháp hóa đơn để trốn thuế có dấu hiệu ngày càng tinh vi hơn, gây khó khăn cho công tác quản lý thuế và hoạt động điều tra của cơ quan công an. Một số vụ việc, các đối tượng phát hành hóa đơn cố tình sử dụng giấy tờ nhân thân không có thật, khi xác minh gặp nhiều trở ngại, không có đủ căn cứ để xác định hành vi vi phạm với đối tượng sử dụng hóa đơn; điều này đang gây ra thách thức đối với công tác phối hợp của 2 đơn vị.

Để tiếp tục đẩy mạnh phòng, chống tội phạm trong lĩnh vực thuế, mới đây Cục Thuế Đồng Nai và Công an tỉnh đã ký kết quy chế phối hợp giữa hai bên. Mục tiêu nhằm tăng cường trách nhiệm của các đơn vị liên quan trực thuộc 2 ngành, đồng thời đảm bảo sự tập trung, thống nhất trong việc chỉ đạo, điều hành công tác phòng, chống vi phạm, tội phạm trong lĩnh vực thuế.

Giải pháp đưa ra là Công an tỉnh và Cục Thuế Đồng Nai sẽ tiếp tục trao đổi thông tin về các phương thức, thủ đoạn trốn thuế, gian lận thuế nhằm phòng ngừa, đấu tranh chống tội phạm trong lĩnh vực thuế. Đồng thời, tăng cường thực hiện hướng dẫn, đôn đốc cơ quan thuế và công an các địa phương. Chủ động phối hợp thực hiện tốt công tác truy thu nợ thuế đối với các DN chây ì, nợ đọng thuế kéo dài, hoặc cố tình không chấp hành nộp tiền thuế.

Phó giám đốc Công an tỉnh, đại tá Lê Mạnh Hùng nhận định, để đạt hiệu quả cao thì một trong những giải pháp là phối hợp chặt chẽ trong việc trao đổi thông tin, nhất là những phương thức, thủ đoạn mới của tội phạm. Từ đó có cơ sở giải quyết tốt những vụ việc phát sinh, phối hợp xác minh hồ sơ, thông tin có dấu hiệu vi phạm để phòng ngừa, điều tra, xử lý. Bên cạnh đó, cần tập trung vào một số vụ việc nổi cộm đang diễn biến phức tạp theo từng thời điểm như DN mới thành lập lợi dụng mua bán hóa đơn trái phép trong các lĩnh vực cụ thể: sắt, thép, xăng dầu, thương mại điện tử...

Văn Gia